Implicaciones del impuesto a la criptominería: explicadas

Impuestos sobre las criptomonedas: una descripción general rápida

Las criptomonedas son gravables, al igual que las monedas fiat. Sin embargo, tienen sus propias normas. Echemos un vistazo a los impuestos prominentes sobre las criptomonedas.

• Cuando vendes criptomonedas y obtienes ganancias, debes pagar impuestos sobre las ganancias de capital que hayas obtenido al venderlas.
• Cuando recibes pago en criptomonedas por los bienes o servicios que ofreces, debes pagar impuestos por esa cantidad, al igual que lo haces con cualquier ingreso comercial.
• Si te dedicas a la minería de criptomonedas, debes pagar impuestos por las recompensas mineras que obtengas.
• Cuando pagas en criptomonedas para comprar algo, debes impuestos sobre el valor incrementado de la criptomoneda en comparación con lo que adquiriste.

Impuestos sobre las recompensas de criptominería

Ahora, si eres un minero de criptomonedas exitoso que gana recompensas por minería, estás sujeto a dos escalones fiscales.

~ Pagas impuesto sobre la renta por tus recompensas mineras.
~ Usted paga impuestos por las ganancias de capital que obtiene al vender sus recompensas mineras.

Veámoslos en detalle.

• Impuesto sobre la renta sobre recompensas mineras

Cualquier ingreso que obtengas al minar criptomonedas está sujeto a impuestos, al igual que un ingreso regular. Debes pagar impuestos sobre el ingreso por minería de criptomonedas según el valor de la criptomoneda en el momento de recibirlo. Por ejemplo, si obtienes recompensas de minería de 0.50 BTC, debes pagar impuestos sobre el ingreso basado en el precio del Bitcoin en USD en esa fecha específica. La tasa impositiva para el ingreso por minería varía de una persona a otra según su nivel de ingresos.

• Impuesto sobre Ganancias/Pérdidas de Capital

Supongamos que tienes criptomonedas como Bitcoin o Dogecoin y deseas venderlas en algún momento para obtener ganancias o para tus propias necesidades. La ganancia de capital, que es la ganancia que obtienes al vender tus criptomonedas, también es un ingreso sujeto a impuestos. Pagarás impuestos sobre tus ganancias en dólares estadounidenses.

Por otro lado, si vendes las criptomonedas debido a que sus precios bajaron, deberás pagar impuestos por las pérdidas de capital.

Deducciones fiscales por criptominería

La minería de criptomonedas es un negocio costoso. Sin embargo, si estás llevando a cabo operaciones mineras como negocio, puedes reclamar deducciones fiscales por la minería de criptomonedas. Si eres un minero aficionado, no eres elegible para deducciones fiscales por la minería de criptomonedas. Aquí te explicamos cómo puedes reclamar deducciones fiscales.

1. Cargos de electricidad

La criptominería es un proceso intensivo en energía. La mayoría de los mineros utilizan dispositivos mineros especializados como ASICs con alta potencia computacional para minar criptomonedas, lo que les generará facturas de electricidad significativas. Los mineros pueden mostrar esos gastos para deducciones fiscales.

Si estás llevando a cabo un negocio de minería en casa, se recomienda encarecidamente que tengas un medidor de electricidad separado para tus usos comerciales y personales. De esta manera, puedes presentar facturas de electricidad apropiadas y deducir esos gastos de tus impuestos.

2. Costos de equipo

Los mineros a menudo compran hardware avanzado de minería como ASICs para minar su criptomoneda prevista de manera eficiente. Estos ASICs tienen un costo significativo ya que están diseñados específicamente para el algoritmo de minería de una criptomoneda específica.

Los mineros pueden mostrar los costos de sus ASIC y deducir esos gastos de impuestos. Siempre es mejor mantener un archivo separado para todos los equipos y facturas relacionadas con el negocio de minería. De esta manera, lo tendrás a mano al presentar tus impuestos.

3. Gastos de reparación

Reparación y mantenimiento son comunes para cualquier equipo a largo plazo. Cuando se utilizan regularmente, los ASIC también son propensos a reparaciones. Puede recopilar esas facturas de reparación y servicio y presentarlas al declarar deducciones fiscales.

4. Espacio minero alquilado

Si alquilas un espacio para un negocio de criptomining, puedes mostrarlo como gastos de negocio y reclamar deducciones fiscales. Lo único que necesitas hacer es mantener documentos de alquiler adecuados. Si utilizas una parte de tu casa para un negocio de criptomining, también puedes mostrarlo, siempre y cuando tengas la documentación apropiada.

No pagar los impuestos sobre la criptominería

Es ilegal no reportar los ingresos por minería de criptomonedas o las ganancias de capital por la venta de tus recompensas mineras o criptomonedas. El IRS puede imponer multas a los evasores fiscales de criptomonedas. De hecho, los mineros podrían ir a prisión en condiciones adversas si son encontrados culpables. Por lo tanto, siempre es recomendable consultar con consultores fiscales profesionales si tienes dudas respecto a los impuestos de minería de criptomonedas.